如何申请商业保理公司 范晓旭 I85-OO53-I23O
保理又称为“保付代理”，是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售合同所产生的应收账款根据契约关系转让给保理商，由保理商针对受让的应收帐款为卖方提供融资、催收、管理、担保服务中的特定两项或两项以上的综合性金融服务产品。此处值得注意的是：单纯一项服务的提供并不能称之为保理。
由上述定义可知，保理业务完全构建于赊销贸易的基础之上。保理业务的实质是一种基于企业应收账款的融资活动，它通过应收账款的变现，解决中小企业因赊销而带来的现金缺口问题，是解决中小企业融资难*创新、*有效的渠道。
二、保理的类型及与信贷业务的比较
1、保理业务的类型
保理的产品按照不同的标准可以分为不同的种类，目前业内还没有统一的分类标准。基于是否跨境交易分为国内保理与国际保理；基于保理商身份的不同分为银行保理与商业保理；基于保理商承担风险大小不同可分为有追索权保理和无追索权保理；基于是否需要债权通知分为明保理与暗保理等等。这些产品由于分类的维度不同，在实际业务中会出现一定程度的交叉重叠，而且不同类型的保理业务在操作流程以及风险把控上也会存在一定差异。
2、保理资产与信贷资产的比较
由于对保理认识不深入，很多人会将保理与信贷相混淆，但二者实际存在较大的不同。首先，信贷属于信用贷款而保理是贸易融资下的产品；其次，信贷依托于企业的信用资质而保理则脱胎于真实贸易背景下的应收账款；第三，信贷审查的对象是授信企业而保理则是基于真实贸易下的买卖双方的审查；第四，在做尽职调查时信贷只需对企业做尽调和财务分析，但是保理则须在信贷基础上加强对交易真实性的核查；第五，信贷的还款来源于借款企业的盈利，而保理则由买方还款加卖方担保回购来保障还款来源的明确性。综合来看，保理业务的风险要小于信贷风险。
三、保理的风控关键点及风险管理精细化
1、保理风控的基本认识
保理由于自身具有应收账款提前变现及促进产业链上下游企业间资源整合等特点获得快速发展，而风险的把控是保理业务的核心以及成败的关键。由于保理业务必须是构建于真实贸易基础之上的，因此约90%的风险是来自虚假合同的商业诈欺。如此一来，按照传统信贷思维进行风险把控就不能有效实现真实交易的确认。
2、保理业务应有的改变
保理风控的特殊性需要保理商在做保理业务时必须转变思维，主要表现在以下七个方面：首先，要从新的视角评估企业的信用风险--由专注企业自身风险评估转变为对整个供应链交易的评估；第二，真正评估业务的真实风险，强化对于买方资质的评估；第三，要对还款人以及回购人有清晰的认知--买方还款、卖方回购；第四，基于真实交易、付款正常下的免除抵押和担保；第五，依据历史交易纪录决定授信额度；第六，主动授信的必要性（买方没有配合进行尽调的义务）；第七，额度管理要基于买方、卖方等多维度考量。
3、保理资产的风险特性
保理业务是基于应收账款的契约转让形成，因而其是交易性的融资，出货后的融资，具有担保力的融资，自偿性的融资，以及短天期的融资。在此五种保理业务特性项下，保理资产的风险特性进一步明晰。
基于保理资产的风险特性，保理风控应建立在以下四大机制基础之上：首先，要看应收账款余额及账期确认；第二，要看交易流程与历史单证查核；第三，要看买方付款的能力和付款意愿；第四，要看卖方回购能力和增信操作。这四大机制的重要性是依据顺序顺次展开，这也是与传统信贷业务在机制上的重要差异--传统信贷*注重卖方回购和增信。
北京经典世纪财务顾问有限公司竭诚为您服务，公司主营业务为
工商注册、变更、注销等；税务注册、变更、注销等；各类姿金服务；公司收转，保壳业务；车脂标收转，各类许可证、备案、牌照、资质办理。
公司地址：北京市朝阳区大望路SOHO现代城B座1104室
联系人：范晓旭 I85-OO53-I23O
